El marco legal y fiscal en España sufre modificaciones constantes y, por eso, muchas empresas apuestan por el asesor fiscal. Es importante saber que esta figura gestiona las obligaciones tributarias de la empresa frente a la Agencia Tributaria. Contar con el asesoramiento de un especialista en materia tributaria es fundamental para evitar sanciones y conocer los continuos cambios en las leyes fiscales de nuestro país. Desde la escuela de negocios Enae Business School explican que el asesor fiscal marca la diferencia para empresas y particulares.
Este experto garantiza una actualización legislativa continua, ya que está al tanto de los cambios en las comunidades autónomas o nuevas directrices europeas. El ahorro económico es otro de los motivos por los que es importante optar por el asesoramiento fiscal, pues el experto en este sector se encarga de la aplicación de deducciones por inversión y las bonificaciones por contratación. Además, presenta solicitudes de fraccionamientos de deudas en momentos de tensión de tesorería.
Con su experiencia puede optimizar el flujo de caja y mejorar la situación financiera del negocio. Como hemos comentado antes, el asesor fiscal evita las sanciones por parte de Hacienda, ya que mantiene bajo control estricto los plazos fiscales (mensuales, trimestrales y anuales). La Agencia Tributaria penaliza las declaraciones fuera de plazo o las autoliquidaciones erróneas. Además, esta figura confecciona los modelos como el IVA, retenciones de IRPF o el Impuesto sobre Sociedades.
Otra de las ventajas de contar con el asesoramiento de un asesor fiscal es que este experto protege los derechos de la empresa e interviene directamente en las inspecciones. El asesor actúa como el representante legal de la empresa ante inspecciones de Hacienda, brindando tranquilidad. Estos son algunos de los motivos por los que las empresas españolas recurren al asesoramiento fiscal. A continuación te explicaremos con más detalle las funciones que realiza el asesor en la empresa y cómo realiza las gestiones oficiales directas con Hacienda en nombre de la organización.
¿Cuáles son las funciones del asesor fiscal en una empresa?
A continuación explicaremos las tareas que realiza el asesor fiscal dentro de la empresa:
–Presentación de los impuestos: este experto se encarga del cumplimiento de obligaciones tributarias, presentando los impuestos periódicos y anuales de la empresa, como el IVA, el IRPF y el Impuesto sobre Sociedades.
–Aplicación de deducciones: el asesor fiscal analiza la contabilidad para aplicar de forma legal deducciones y bonificaciones.
–Toma de decisiones estratégicas: aporta asesoramiento estratégico para la toma de decisiones empresariales, como inversiones o la elección de la estructura societaria.
–Representación ante la Agencia Tributaria: el asesor fiscal representa a la empresa ante una inspección o auditoría fiscal.
–Actualización legislativa: conoce a la perfección los continuos cambios en las leyes fiscales de nuestro país para adaptar la empresa a la normativa vigente y evitar que aplique normativas obsoletas.
–Asesoramiento en operaciones internacionales: esta figura brinda asesoramiento en operaciones internacionales como en comercio exterior o impuestos sobre la renta de no residentes.
¿Cómo ejerce el asesor fiscal la representación?
La representación ante Hacienda es una de las funciones que realiza el asesor fiscal, para interactuar y realizar gestiones oficiales directas con Hacienda en nombre de la empresa. Los asesores fiscales pueden presentar legalmente declaraciones, autoliquidaciones o recursos telemáticos en nombre de las organizaciones mediante sus propios certificados digitales, ya que suelen colaborar con la AEAT a través de colegios o asociaciones profesionales.
La empresa otorga un apoderamiento explícito a su asesor en la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria para la representación digital, por lo que puede presentar impuestos y recibir notificaciones.
Si el trámite se realiza de forma presencial o ante determinados órganos de inspección, se deben utilizar los modelos oficiales de representación física. Existen plantillas estandarizadas de procedimientos iniciados de oficio, o procedimientos iniciados a instancia del obligado. Los asesores para empresas y autónomos de Capellas i associats, especialistas en asesoramiento tributario y financiero, nos explican las funciones que realiza el asesor en nombre de la empresa:
–Revisión de notificaciones: el asesor gestiona las notificaciones oficiales obligatorias, y para ello accede a la Dirección Electrónica Habilitada Única (DEHú) de la empresa. Esta figura se encarga de que no se pase ningún plazo administrativo para responder a las notificaciones.
–Recopilación de pruebas esenciales: si Hacienda detecta algún descuadre por parte de la empresa, el asesor recopila pruebas que son necesarias, como los libros contables y las facturas. También responde formalmente por vía telemática.
–Defensa de la contabilidad del negocio: si Hacienda abre una inspección, el asesor asiste presencialmente ante el actuario de la AEAT, para representar a la empresa y defender su situación financiera.
–Solicitud de aplazamientos y fraccionamientos: si la empresa sufre falta de liquidez y no puede pagar deudas tributarias, el gestor gestiona el trámite de aplazamientos y fraccionamientos.
–Presenta reclamaciones económico-administrativas: si la empresa no está de acuerdo con liquidaciones injustas o actas, el asesor formula reclamaciones económico-administrativas en nombre de la organización.
El asesor fiscal actúa como representante ante Hacienda, pero la responsabilidad tributaria principal sigue recayendo sobre la empresa. Por eso, es importante que el negocio opte por un asesor con experiencia suficiente y formación específica. Lo ideal es que la organización conozca sus trabajos anteriores para hacerse una idea de su trayectoria. Algunas empresas quieren saber cómo trabaja esta figura y le preguntan cuáles son las fases que realiza durante una inspección fiscal.
Es esencial que el asesor fiscal resuelva todas las dudas de forma clara y sin rodeos, para mostrar transparencia y evitar confusiones durante el proceso. En el primer encuentro, debe dejar claros sus honorarios, ya que algunos asesores fiscales no explican sus tarifas y después surgen malentendidos. Es importante saber que este experto puede responder económicamente o por vía civil ante la empresa si se demuestra que ha cometido fraudes en la gestión.
Antes de optar por su asesoramiento, la organización puede revisar su página web para conocer más datos de su trayectoria, las opiniones de los clientes y cuáles son sus especialidades. También debe analizar su perfil de LinkedIn y los contactos que aparecen en él.
